Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Вот какие налоги надо выплатить на джекпот в американской лотерее». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Выигрыш в лотерее в Соединенных Штатах рассматривается как доход, поэтому ваш окончательный налоговый счет зависит от того, сколько денег вы заработали за год, а не только от суммы, которую вы выиграли в лотерее. В следующей таблице приведены федеральные налоговые обязательства для победителей Powerball, подающих заявку в качестве налогоплательщиков. Налоговые ставки, которые вы платите, могут отличаться в зависимости от ваших индивидуальных обстоятельств.
Федеральные налоги на выигрыши в лотереях
| Приз | Федеральный налог |
|---|---|
| $0-$600 | Нет налога |
| $600.01 — $5,000 | Выигрыш должен быть указан в форме федерального подоходного налога |
| $5,000.01 and above | 24-37%, в зависимости от суммы приза. |
Как использовать the Lottery Налоговый калькулятор
Забудьте о сложных налоговых расчетах для вашего лотерейного выигрыша. Благодаря нашему простому инструменту вам нужно всего лишь ввести пару переменных и проверить свой налог.
Вот краткое руководство о том, как использовать наш лотерейный налоговый калькулятор:
- Размер джекпота – Если вы выиграли огромный лотерейный приз, введите точную сумму здесь. Вы можете ввести любое числовое значение, что позволит легко узнать о различных суммах налогов для разных сумм.
- Выберите свое состояние – Это штат, в котором вы купили билет. В то время как федеральный налог всегда один и тот же, ставки государственных налогов различаются. Поэтому вам необходимо ввести правильную информацию, чтобы получить точные налоговые данные.
- Нажмите «Рассчитать выплату». – Наш инструмент сгенерирует ваши налоги и платежи всего за секунду. Вы увидите суммы для единовременной выплаты и вариантов аннуитета, включая валовую выплату, налоговые ставки и чистую выплату. Это даст вам конкретное сравнение между двумя вариантами оплаты и облегчит выбор правильного варианта для вас.
Средневековая история
Первые зарегистрированные лотереи, предлагавшие билеты на продажу с призами в виде денег, проводились в Нидерландах в 15 веке. В разных городах проводились публичные лотереи, чтобы собрать деньги на городские укрепления и помочь бедным. Городские записи Гента , Утрехта и Брюгге указывают на то, что лотереи могут быть еще старше. Запись от 9 мая 1445 года в L’Ecluse касается сбора средств на строительство стен и городских укреплений с розыгрышем 4 304 билетов и общим призовым фондом 1737 флоринов (на сумму около 170 000 долларов США в 2014 году). В 17 веке в Нидерландах было обычным делом организовывать лотереи для сбора денег для бедных или для сбора средств для всех видов общественных нужд. Лотереи оказались очень популярными и считались безболезненной формой налогообложения . Государственная голландская государственная лотерея Staatsloterij — старейшая лотерея. Английское слово «лотерея» происходит от голландского существительного «лот», означающего «судьба».
Первая зарегистрированная итальянская лотерея была проведена 9 января 1449 года в Милане, организованная Золотой Амброзианской республикой для финансирования войны против Венецианской республики . Тем не менее, это было в Генуе , что лото стал очень популярным. Раньше люди делали ставки на имена членов Великого совета, которые выбирались случайно , пять из девяноста кандидатов каждые шесть месяцев. Этот вид азартных игр назывался Lotto или Semenaiu . Когда люди хотели делать ставки чаще, чем два раза в год, они начали заменять имена кандидатов числами, и родилось современное лото, по которому как современные легальные лотереи, так и незаконная игра с числами могут проследить их происхождение.
В дополнение к федеральным налогам ваши выигрыши могут также облагаться местными налогами. Важно помнить, что налог, взимаемый с вашего приза, зависит не только от штата, но и от ваших индивидуальных обстоятельств.
В следующей таблице показана ставка удержания для каждой участвующей юрисдикции, а также пороговое значение, когда призы начинают облагаться налогом на уровне штата.
| Подоходный налог в штате | Юрисдикция |
|---|---|
| Нет налога на выигрыш в штате | Калифорния, Флорида, Нью-Гемпшир, Пенсильвания, Пуэрто-Рико, Южная Дакота, Теннесси, Техас, Американские Виргинские острова, штат Вашингтон, Вайоминг |
| 2.9% | Северная Дакота |
| 0.03 | Нью-Джерси |
| 3.07% | Пенсильвания |
| 3.4% | Индиана |
| 3.75% | Иллинойс |
| 0.04 | Колорадо, Миссури, Огайо, Оклахома, Вирджиния |
| 4.25% | Мичиган |
| 0.05 | Аризона, Айова, Канзас, Луизиана, Мэн, Массачусетс, Небраска |
| 5.75% | Северная Каролина |
| 5.99% | Род-Айленд |
| 0.06 | Джорджия, Кентукки, Нью-Мексико, Вермонт |
| 6.5% | Западная Виргиния |
| 6.6% | Делавэр |
| 6.9% | Монтана |
| 6.99% | Коннектикут |
| 0.07 | Арканзас, Южная Каролина |
| 7.25% | Миннесота |
| 7.4% | Айдахо |
| 7.75% | Висконсин |
| 0.08 | Орегон |
| 8.5% | Вашингтон |
| 8.75% | Мэриленд |
| 8.82% | Нью-Йорк |
Можно ли не платить налоги в США?
Законодательство Штатов не предусматривает законы, которые разрешали бы вам на легальной основе полностью не платить налоги в государственную казну. Однако существует несколько поправок, благодаря которым можно платить меньше или вовсе не платить определённое время. Рассмотрим всё подробнее.
Например, вы находитесь в США по рабочей визе и работаете на территории этой страны более 180 дней в году, из чего выходит, что вы обязаны отдавать часть своего дохода в казну чужой страны, да и ещё и в казну своей. Таким образом, вы будете терять около 45% вашего дохода. Однако есть возможность не платить налог в казну США.
Для этого вы не должны иметь при себе Green Card, так как в таком случае вы считаетесь практически полноправным гражданином.
Сравнение налогов на выигрыши в лотерею в РФ и США
В Российской Федерации система налогообложения более лояльна к своим гражданам и поэтому им не приходится платить заоблачные проценты по одному или нескольким налогам сразу. Большинство легальных лотерей в стране облагаются только подоходным налогом, который в 2016 году составляет всего 13%. То есть при выигрыше в лотерею одного миллиона рублей вы получите только 870 тысяч рублей, а 130 тысяч уйдёт государству. В стране распространены нелегальные лотереи, где с выигрыша никакого налога платить не нужно. Однако связываться с ними категорически не рекомендуется, т. к. вы не будете защищены законом, а если и получите деньги (крупную сумму выигрыша) могут возникнуть другие сложности с законом. Например, соответствующие органы могут заинтересовать факт резкого повышения вашего уровня жизни.
Но также в России имеются лотереи (которых крайне мало), где уплату налогов беру на себя организаторы. То есть из выигранного вами миллиона рублей вы получите всю сумму, но при этом организатор потратит один миллион и сто тридцать тысяч рублей на выдачу выигрыша. Чтобы уплатить налог вам придётся своевременно подать справку о доходах за год в налоговое министерство. За промежуток времени в 105 дней вам необходимо будет отдать эти 13 процентов государству. В противном случае вам может грозить штраф, а в особо тяжких случаях и лишение свободы.
Что же касается Соединённых Штатов, то здесь всё чуть сложнее, а ставки по налогам выше, и они сильно варьируются от штата к штату. Найти нелегальную лотерею или казино в стране практически нереально, так как с этим активно борются местные власти, да и к тому же у американцев они не имеют большой популярности. Основной налог с выигрыша в лотерею, который платит каждый гражданин страны – это 25% от выигрыша. Однако, не стоит забывать, что каждый штат в стране волен немного изменять налоговое законодательство под себя, из-за чего вам придётся заплатить еще 10-15 процентов в качестве дополнительного налога штата. К счастью, максимальный налог, который могут собрать с выигрыша в лотерею по Штатам не будет превышать 40% в совокупности с другими налогами.
Штаты с наиболее лояльным налоговым законодательством – Калифорния, Техас, Невада (дополнительного налога на выигрыш в лотерею нет, только федеральный), Мичиган (размер дополнительного налога составляет всего 4,35 процента). А также в США можно найти организации, проводящие лотереи, которые берут оплату налога частично или полностью на себя, т. е. вы получите ровно ту сумму, которая указана в выигрыше и при этом никому не будете должны (в случае, если налог оплачивается спонсором полностью)
Важно, в США налог с выигрыша платится только в том случае, если выигрыш составил не менее 600 долларов
Нерезиденту Штатов проще забрать все призы себе, т. к. официально (если выигрыш не слишком большой) с него не будут требовать справки о доходах. Однако, если неуплата вскроется, то дальнейшее легальное посещение США станет невозможным.
В дополнение к федеральным налогам ваши выигрыши могут также облагаться местными налогами
Важно помнить, что налог, взимаемый с вашего приза, зависит не только от штата, но и от ваших индивидуальных обстоятельств
В следующей таблице показана ставка удержания для каждой участвующей юрисдикции, а также пороговое значение, когда призы начинают облагаться налогом на уровне штата.
| Подоходный налог в штате | Юрисдикция |
|---|---|
| Нет налога на выигрыш в штате | Калифорния, Флорида, Нью-Гемпшир, Пенсильвания, Пуэрто-Рико, Южная Дакота, Теннесси, Техас, Американские Виргинские острова, штат Вашингтон, Вайоминг |
| 2.9% | Северная Дакота |
| 0.03 | Нью-Джерси |
| 3.07% | Пенсильвания |
| 3.4% | Индиана |
| 3.75% | Иллинойс |
| 0.04 | Колорадо, Миссури, Огайо, Оклахома, Вирджиния |
| 4.25% | Мичиган |
| 0.05 | Аризона, Айова, Канзас, Луизиана, Мэн, Массачусетс, Небраска |
| 5.75% | Северная Каролина |
| 5.99% | Род-Айленд |
| 0.06 | Джорджия, Кентукки, Нью-Мексико, Вермонт |
| 6.5% | Западная Виргиния |
| 6.6% | Делавэр |
| 6.9% | Монтана |
| 6.99% | Коннектикут |
| 0.07 | Арканзас, Южная Каролина |
| 7.25% | Миннесота |
| 7.4% | Айдахо |
| 7.75% | Висконсин |
| 0.08 | Орегон |
| 8.5% | Вашингтон |
| 8.75% | Мэриленд |
| 8.82% | Нью-Йорк |
Кто и в каком порядке перечисляет НДФЛ с лотерейного выигрыша в бюджет
Размер выигранной суммы определяет то, кто будет перечислять НДФЛ в бюджет:
- Сумма менее 4000 руб. — НДФЛ перечислять не нужно, поскольку абз. 8 п. 28 ст. 217 НК РФ освобождает эту сумму от налога. Однако если за год человеку посчастливиться стать победителем нескольких лотерей и общая сумма выигрышей перевалит указанный порог, то НДФЛ придется заплатить самостоятельно.
- Сумма свыше 4000 и до 15 000 руб. включительно — подоходный налог уплачивает сам любитель азартных игр (подп. 5 п. 1 ст. 228 НК РФ) на следующий год после выигрыша в срок до 15 июля по месту своего жительства/регистрации.
- Сумма от 15 000 руб. — в этом случае НДФЛ рассчитывает и переводит в казну налоговый агент, в качестве которого выступают организаторы лотерей, азартных игр, тотализаторов и пр. (ст. 214.7 НК РФ). Победителю денежные средства перечисляются уже за вычетом налога.
ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! Обложению подоходным налогом подлежит не вся сумма выигрыша в азартных играх, а за минусом произведенной ставки.
Отметим, что если физлицо становится обладателем ценного приза, то налог ему в любом случае придется уплатить самостоятельно.
Подоходный налог (Income Tax)
Любые доходы физического лица подлежат налогообложению. Подоходный налог в Америке (Income Tax) охватывает доходы:
В 43 штатах имеется Income Tax с физических лиц. Максимальная ставка достигает 13,3% (в Калифорнии), минимальная находится на уровне 2,9% (в Северной Дакоте).
|
Связанные с трудоустройством (зарплата, премии, компенсационные выплаты, бонусы), |
|
|
От владения капиталом и имуществом (проценты, дивиденды, аренда), |
|
|
Связанные с приростом капитала (при продаже недвижимости, земельных участков, корпоративных прав), |
|
|
Самозанятых лиц (при самостоятельной предпринимательской деятельности). |
Ежедневные тиражные лотереи
В штатах Иллинойс и Нью-Джерси, например, проводятся лотереи Pick3 и Pick4, а в штате Огайо еще и лотерея Pick5. В штате Калифорния проводятся аналогичные лотереи Daily3 и Daily4, а в Вашингтоне — DC3, DC4 и DC5. Продажа билетов осуществляется как правило на территории штата, где эта лотерея проводится. Таким образом и билеты, и результаты той же лотереи Pick3 в Иллинойсе и Нью-Джерси будут отличаться.
Рассмотрим, как играть в американские ежедневные лотереи на примере лотереи Pick3. Сам билет состоит из трех полей, в каждом из которых расположены числа от 0 до 9. Необходимо в каждом поле выбрать по одному числу, причем, необязательно, чтобы все три числа были разными. Пусть в первом поле вы выбрали число 2, во втором — число 6, а в третьем — 8. В момент розыгрыша случайно формируется трехзначное число. Необходимо, чтобы ваши числа и числа в этом трехзначном числе совпали.
В лотерейном билете помимо полей с числами есть специальное поле, в которым вы указываете стратегию игры. Самый большой выигрыш вы получите, если выберете игру в режиме «Straight», т.е. вы делаете ставку на то, что выпадут числа именно в том порядке, в каком вы их указали в лотерейном билете. В нашем случае, если выпадет число 268, а вы отметили «Straight», то как раз вы и получите максимальный выигрыш. Если же выбрать игру в режиме «Box», то порядок выпадения чисел уже не важен. В этом случае вы получите денежный приз, если выпадет любое из следующих чисел: 268, 286, 628, 682, 626, 862. Но величина приза будет существенно меньше, чем в режиме «Straight», ведь вероятность угадать в этом случае существенно выше.
Сравнение налогов на выигрыши в лотерею в РФ и США
В Российской Федерации система налогообложения более лояльна к своим гражданам и поэтому им не приходится платить заоблачные проценты по одному или нескольким налогам сразу. Большинство легальных лотерей в стране облагаются только подоходным налогом, который в 2016 году составляет всего 13%. То есть при выигрыше в лотерею одного миллиона рублей вы получите только 870 тысяч рублей, а 130 тысяч уйдёт государству. В стране распространены нелегальные лотереи, где с выигрыша никакого налога платить не нужно. Однако связываться с ними категорически не рекомендуется, т. к. вы не будете защищены законом, а если и получите деньги (крупную сумму выигрыша) могут возникнуть другие сложности с законом. Например, соответствующие органы могут заинтересовать факт резкого повышения вашего уровня жизни.
Сравнение налогов на выигрыши в лотерею в РФ и США
В Российской Федерации система налогообложения более лояльна к своим гражданам и поэтому им не приходится платить заоблачные проценты по одному или нескольким налогам сразу. Большинство легальных лотерей в стране облагаются только подоходным налогом, который в 2016 году составляет всего 13%. То есть при выигрыше в лотерею одного миллиона рублей вы получите только 870 тысяч рублей, а 130 тысяч уйдёт государству. В стране распространены нелегальные лотереи, где с выигрыша никакого налога платить не нужно. Однако связываться с ними категорически не рекомендуется, т. к. вы не будете защищены законом, а если и получите деньги (крупную сумму выигрыша) могут возникнуть другие сложности с законом. Например, соответствующие органы могут заинтересовать факт резкого повышения вашего уровня жизни.
Налоги Powerball и калькулятор
Призы в Powerball облагаются налогом, поэтому недостаточно будет просто взглянуть на сумму заявленного джекпота, чтобы понять, сколько денег вы получите. Размер удержания зависит от того, сколько вы выиграли, и юрисдикции, в которой вы покупаете билет.
Федеральный налог взимается со всех победителей призов, превышающих 5000 долларов, в то время как многие штаты-участники применяют свой собственный налог в дополнение к этому.
Кроме того, в некоторых местах, таких как Нью-Йорк, взимается еще местный налог с выигрышей в лотерею.
Вы можете узнать, сколько налога вам придется заплатить ниже. Поскольку это настолько сложный вопрос, вам следует проконсультироваться с финансовым экспертом в случае крупного выигрыша в лотерею, чтобы вы полностью знали о своих налоговых обязательствах.
Уклонение от уплаты налогов в России
Сорванный куш — это всегда приятно, и особенно не хочется делиться с ним, когда в вашем счастливом билете красуется сумма в шестью нулями, да и не большой приз тоже хочется сохранить полностью. Но, если победитель лотереи уклоняется от декларирования доходов и уплаты налога на выигрыш, то для него законодатель предусмотрел штрафные санкции:
- За уклонение от уплаты налога – 20% от его исчисленной суммы.
- Если судом будет установлено, что лицо умышленно не исполнило налоговых обязательств размер штрафа удваивается и составляет 40%.
- Помимо указанных штрафных санкций начисляется, пеня за каждый день просрочки, расчет которой зависит от ставки рефинансирования.
- Незадекларированный доход также облагается штрафом, в размере 5% за каждый просроченный месяц (но он не может быть менее 100 рублей или превышать 30% от суммы налога).
Налоговые органы наделены правом взыскать налог на выигрыш в лотерею в принудительном порядке по решению суда, например, путем направления в бухгалтерию предприятия исполнительного листа, согласно которому удержания будут производиться из зарплаты гражданина.
Объем наказания напрямую зависит от суммы выигрыша. До 100 000 рублей неплательщика ждет Административное наказание. Если гражданин РФ не сообщил о выигрыше от 100 тысяч до 1 миллиона рублей, то его дело дело будет рассматриваться как Уголовное и повлечет наказание в виде штрафа или ареста имущества. При скрытом выигрыше более миллиона рублей «счастливчика» будет ожидать лишение свободы сроком до 1 года.
Во избежание неприятных последствий, при получении выигрыша, не следует забывать о существовании обязательств перед государством по уплате налога.
Для справки: как платить НДФЛ с выигрышей у букмекера или в лотерею
Букмекерские конторы и тотализаторы вправе работать по всей России, в игорные зоны их не загоняли. Официальный статус кроме прочего обязывает их исчислять, удерживать и перечислять в бюджет НДФЛ с выигрышей от 15 тысяч рублей и выше. Кроме того, о выигрыше и налоге букмекеры сообщают в ИФНС через справку 2-НДФЛ.
С первого в году выигрыша НДФЛ они считают по такой формуле:
(выигрыш − 4000 Р − ставка игрока) × 13%
Начиная со второго выигрыша вычет в сумме 4 тысяч не применяют: он однократный. Не используют также стандартные, имущественные и социальные вычеты.
Игрок не сдает декларацию 3-НДФЛ по всем выигрышам величиной от 15 тысяч рублей за год, если букмекерские конторы удержали из них налог. Даже когда таких призовых набралось, скажем, 15 миллионов.
А вот все выигрыши менее 15 тысяч рублей за год придется задекларировать самостоятельно. Их общую сумму можно уменьшить только на необлагаемый лимит в размере 4 тысяч рублей, вычесть из доходов всю величину ставок не получится.
С выигрышей в лотерею налог платят точно так же: по суммам до 15 тысяч отчитывается сам участник лотереи, а по суммам от 15 тысяч и выше все делает ее оператор. Ставка НДФЛ — тоже 13%, а не 35, как принято думать.